Les points Agirc-Arrco constituent la part complémentaire de l’assurance retraite

Le système de retraite Agirc-Arrco repose sur un mécanisme de points convertis en pension de retraite complémentaire. Comprendre l’origine des points, leur valorisation et l’effet des cotisations permet d’anticiper la pension de retraite et d’ajuster sa stratégie personnelle.

Les cotisations versées par le salarié et l’employeur achètent des points inscrits sur un compte individuel tout au long de la carrière. Pour clarifier l’essentiel, retrouvez ci-après les points clés à connaître.

A retenir :

• Impact des cotisations sociales et patronales sur la pension complémentaire
• Conversion des cotisations en points inscrits sur le compte individuel
• Valeur d’achat du point Agirc-Arrco déterminante pour le montant final
• Options de rachat et majorations pour enfants pour augmenter la pension

Comment sont attribués les points Agirc-Arrco en 2026

Après les éléments essentiels, il convient d’examiner le mécanisme d’attribution des points pour chaque année travaillée. Selon Service Public, les cotisations converties en points s’accumulent sur un compte indivi­duel ouvert dès le premier emploi salarié.

Assiette des cotisations et tranches applicables

Ce point précise l’assiette des cotisations et la division en tranches selon le plafond de la Sécurité sociale. Selon Agirc-Arrco, la tranche 1 couvre jusqu’à 48 060 euros annuels et la tranche 2 entre 48 060 et 384 480 euros.

Les éléments pris en compte incluent salaires, primes, indemnités et avantages en nature selon la réglementation. Cette définition de l’assiette influe directement sur le montant des points acquis annuellement.

Éléments de rémunération :

• Salaires et primes soumis aux cotisations
• Indemnités de fin de contrat et congés payés
• Avantages en argent et en nature imposables
• Pourboires et indemnités compensatrices

La table illustre la conversion approximative entre salaires, cotisations et points pour l’année 2026. Ces chiffres confirment l’importance de la tranche et de la valeur d’achat du point pour le total de droits acquis.

Cette compréhension prépare l’analyse du calcul des points et des possibilités d’optimisation pour la suite. Le passage à l’explication du calcul permet d’aborder la valorisation et le rachat.

Calcul des points et valorisation pour la retraite complémentaire

Suivant l’attribution des points, il est nécessaire d’exposer la formule et la valeur d’achat du point pour convertir les cotisations. Selon Agirc-Arrco, le nombre de points annuels résulte d’une division de la cotisation par la valeur d’achat du point.

Formule de calcul et valeur d’achat du point

Ce sous-ensemble détaille la formule de base utilisée pour obtenir le nombre de points chaque année. Le calcul est le suivant : cotisations correspondant au taux de calcul des points divisé par la valeur d’achat du point.

La valeur d’achat du point pour 2026 est fixée à 20,1877 €, identique à celle de 2025 selon les partenaires sociaux. Selon Service Public, cette valeur évolue en lien avec le salaire annuel moyen des actifs relevant du régime.

Points à vérifier :

• Valeur d’achat du point applicable pour l’année
• Taux de calcul des points indiqué sur le bulletin
• Montant des cotisations retenues pour calcul des points
• Existence de cotisations d’équilibre non converties en points

Évolution historique de la valeur d’achat du point

Ce paragraphe présente l’historique récent utile pour anticiper les évolutions possibles à moyen terme. La série des valeurs de 2019 à 2026 permet de suivre l’évolution du coût d’achat d’un point.

Cette table synthétique montre la progression du prix d’achat, utile pour estimer des simulations pluriannuelles. Les chiffres confirment l’impact direct de la valeur d’achat sur le nombre de points acquis.

Enchaînement naturel vers les stratégies d’optimisation, car la valeur et le rachat influencent concrètement la pension finale. Nous abordons maintenant les leviers accessibles aux salariés pour agir.

Optimiser ses cotisations et préparer sa pension de retraite

Après avoir expliqué le calcul et la valeur du point, il importe d’explorer les stratégies pratiques pour améliorer sa future pension. Selon Assurance retraite, certains dispositifs comme le rachat de points ou la cotisation sur la base d’un temps plein peuvent augmenter les droits acquis.

Stratégies pratiques pour les salariés

Ce paragraphe décrit des actions concrètes et accessibles selon le profil professionnel et familial du salarié. Cotiser sur la base d’un temps plein, racheter des points pour années d’études, ou vérifier les majorations pour enfants sont des leviers identifiés.

Points d’action :

• Vérifier son relevé de points chaque année
• Évaluer le coût et le bénéfice d’un rachat de points
• Demander la cotisation sur la base d’un temps plein si possible
• Prendre en compte les majorations familiales

Exemples concrets et simulation de pension

Ce passage propose un cas concret permettant d’illustrer l’impact des choix réalisés par un salarié sur sa pension. Par exemple, un salaire annuel de 75 500 euros procure environ 378,67 points en 2026, comme montré précédemment dans le tableau.

Pour estimer sa pension, multipliez le total de points acquis par la valeur de service du point, fixée à 1,4386 €. Cette opération donne une projection mensuelle ou annuelle de la pension complémentaire.

« J’ai racheté deux années d’études, ce geste a clairement augmenté ma pension future »

Claire D.

« Suivre mon compte de points m’a permis d’identifier des trimestres non comptabilisés »

Marc L.

« La simulation en ligne m’a aidé à décider un rachat partiel avant 62 ans »

Sophie B.

« L’information claire sur les tranches et la valeur du point facilite les choix personnels »

J. Martin

Les exemples et retours montrent l’importance d’une démarche proactive pour sécuriser la retraite complémentaire. Prévoir six mois pour les démarches de départ en retraite reste une recommandation pratique et opérationnelle.

Source : Direction de l’information légale et administrative, « Retraite complémentaire Agirc-Arrco », Service Public, 01/01/2026.